Situació econòmica “insostenible” del Patronat d'Esports de Castelló

Demolidor informe de dació de comptes presentat aquest dimarts davant la Junta Rectora pel gerent del Patronat Municipal d'Esports de Castelló, Tomàs de Rosa, qui adverteix sobre la situació econòmica insostenible de l'ens responsable de la gestió de l'esport municipal i manteniment de les instal·lacions, entre altres comeses.

En l' informe, tramès a l' Ajuntament Municipal el 2 de maig de 2022, es plasmava molt clarament el problema econòmic que se'ns venia a sobre, apunta el Gerent del Patronat.

"….Fins al dia de la data, no hi ha hagut resposta de cap tipus per part de l'Ajuntament de Castelló, per la qual cosa en l'actualitat han finalitzat o estan a punt de finalitzar contractes que haurien d'estar ja en fase de nova contractació, però que ha sigut impossible a causa de la inexistència de consignació pressupostària a nivell de Capítol…”

Castelló Base us dóna a conèixer la literalitat del mateix

TEXT ÍNTEGRE:

Vistes les dificultats econòmiques per les quals està passant en aquests moments el Patronat Municipal d' Esports en l' actualitat i atès que ni tan sols ha finalitzat el primer semestre de l' exercici 2022, el Gerent del Patronat Municipal d'Esports, dóna compte al Consell Rector de l' estat d' execució del Capítol II del Pressupost de Despeses de l' esmentat patronat..

És de general coneixement que el Pressupost de l' exercici de 2022, es va aprovar amb les quantitats que es van poder assignar en funció del no increment de l' aportació municipal per segon any consecutiu.

Les quantitats destinades al Capítol I, "Despeses de personal", es van calcular aplicant l' increment establert en els Pressupostos Generals de l' Estat per a l' exercici 2022, estant calculats els costos al detall, amb la qual cosa no és possible que existeixi sobrant en l' esmentat capítol.

Les quantitats destinades al Capítol II "Despeses corrents", es van calcular de la millor manera possible, sabent que malgrat l' estudi del repartiment en les diferents aplicacions pressupostàries, l'import global del capítol era insuficient. El increment de l' energia elèctrica, i de gas, l'increment dels preus dels materials necessaris per a la realització de reparacions a les instal·lacions esportives, així com la finalització de diversos contractes de prestació de serveis i la necessitat de realitzar les noves contractacions a preus totalment desorbitats, ha agreujat la situació econòmica del Patronat Municipal d'Esports.

En data 2 de maig de 2022, a la vista de les diverses converses mantingudes pel Gerent amb els diferents membres de la Corporació Municipal, en relació a la possibilitat de l' obtenció d' una aportació extraordinària, es va remetre l' informe que es reprodueix a continuació:

“El pressupost de Despeses del Patronat Municipal d' Esports per al 2022, es desglossa de la manera següent::

ESTATDEDESPESES:

En no haver-se incrementat l' aportació municipal per a l' ajuntament 2022 i haver de fer front al compromís de l' increment dels salaris establert en la Llei, Capítol 1 (3.298.722,28 euros en 2021), s' ha hagut de reduir la consignació del capítol 2 ( 1.801.010,36 euros en 2021) i del capítol 6 (40.000 euros en 2021.

Al Patronat Municipal d' Esports el nivell de vinculació econòmica en al Capítol 2 és a nivell de Capítol.

A data 29 d'abril de 2022, l' estat d' execució del Capítol 2 arroja una xifra de disponible de 341.198,71 euros, existint a més factures registrades i no comptabilitzades per un import de 85.855,51 euros les quals es troben en tràmit d' aprovació. Per la qual cosa el disponible real en pocs dies ascendirà a 255.343,20 euros. Amb aquest disponible difícilment es pot arribar a finals del mes de maig sense que es produeixi l' impagament d' obligacions.

El problema no es troba únicament en l'impagament de les obligacions, sinó en la impossibilitat de registrar les factures que vagin arribant a causa de la inexistència de consignació pressupostària, amb la qual cosa no es podrien descarregar de la plataforma FACE i en quedarien penjada sense descarregar, que és una cosa molt semblant al que va ocórrer fa 10 anys quan les factures van quedar arxivades als calaixos.

El 5 d'abril de 2022, El Consell Rector del Patronat Municipal de Esports va aprovar l'expedient de modificació de crèdits número 1 per Suplement de Crèdits i Crèdits extraordinaris per incorporació del romanent de l' exercici 2021 i que ascendia a 125.288,56 euros, el qual segons tenim entès s' aprovarà en el Ple de maig, per la qual cosa no podrem disposar d' aquest import fins al mes de juliol de 2022. Aquest import es destina a les aplicacions pressupostàries de gas i podrien cobrir mes i mig de consum.

Les aplicacions pressupostàries que han accelerat el consum de les quantitats pressupostades en el capítol 2 han estat sobretot les relatives a l' energia elèctrica i al gas.

1.- Gas.- L' import del consum de gas al Patronat Municipal de Esports de l' exercici de 2021, va ascendir a un total de 390.753,43 euros, en l' actualitat i després de comptabilitzar les últimes factures rebudes que corresponen al període de 28/1 a 28/2, la despesa ascendeix a 468.491,09 euros, és a dir s'ha superat la xifra de tot l'exercici 2021 amb les factures rebudes en 2022 relatives al període de 30/11 a 28/2. S' està fent front a la comptabilització i pagament de les mateixes mitjançant vinculació jurídica del Capítol 2 i sense estar cobertes per contracte.

Resumgast1er.Trimestre2022,losdatosaportatsporlacontabilitat reflecteixen que l' import del consum s' ha multiplicat per 5,42.

CONSUM GAS

El greu en el cas del gas és que l'única central de compres que oferta gas és la de la Federació Valenciana de Municipis i Províncies i aquesta entitat encara no ha tancat cap acord marc a causa dels preus actuals, pel que hem sol·licitat a la secció d'infraestructures de l'Ajuntament de Castelló, l'elaboració d'una PPT per poder licitar-lo, encara que una vegada elaborat el mateix o tancat un acord marc, ens trobarem amb el mateix problema: impossibilitat de realitzar la Retenció de Crèdit necessària per iniciar el procediment de contractació a causa de la inexistència de disponibilitat pressupostària. Tornem a la figura del Reconeixement Extrajudicial de Crèdit, mentre el crèdit ho permeti.

2.- Electricitat.- L' import del consum d' electricitat al Patronat Municipal d' Esports de l' exercici 2021, va ascendir a un total de61.433,22 euros, en l' actualitat i després de comptabilitzar les últimes factures rebudes que corresponen al període de 31/01 a 28/02, la despesa ascendeix a 169.638,87. La quantitat pressupostada en aquestes aplicacions per 2022 és de 130.060,98 euros, amb la qual cosa per fer front a algunes factures ja hem hagut de prendre vinculació jurídica del capítol 2, ja que en algunes instal·lacions l'import del consum ha superat l'import del contracte. El contracte actual d'energia elèctrica finalitza al maig de 2018 2022.

Resum despesa 1r.Trimestre2022, els reflecteixen que l' import del consum s' ha multiplicat per 1,52, gràcies a la intervenció de la central de compres de la Generalitat en el manteniment del preu en els contractes en curs en el concepte de cost de terme d'energia elèctrica per a totes les administracions públiques que estan adherides al seu acord marc i unicament fins que finalitzi el contracte vigent en l'actualitat.

El greu en el cas de l'electricitat, és que s'hauria de començar ja a tramitar el nou contracte però és impossible fer-ho a causa de la impossibilitat de realitzar la retenció de crèdit necessària per començar amb la tramitació del contracte, amb la qual cosa des de maig haurem d'aprovar les factures a través de la figura del Reconeixement Extrajudicial de Crèdit.

3.- Neteja d' Instal.lacions dependents.- Com a dificultat afegida ens trobem amb que el contracte de "Neteja d'instal·lacions dependents del Patronat Municipal d'Esports", el qual està pressupostat en 518.136.86 euros per a l' exercici 2022, finalitza el 31 d'agost de 2022. Amb data 15 de març de 2022 hem demanat de l' empresa adjudicatària la informació del personal a subrrogar i amb data 20 d'abril s'ha remès la informació a la secció d'infraestructures, tenint coneixement que el PPT i l' informe de necessitat està pràcticament finalitzat a espera de revisió i signatura. Però en aquest cas passa el mateix que en els anteriors, no vam poder iniciar l'expedient de contractació a causa de la falta de disponibilitat pressupostària.

4.- Manteniment d'Instal·lacions Esportives, manteniment de piscines, subministrament material elèctric i subministrament material per a reparació d' instal.lacions.- Les quantitats consignades en el pressupost de 2022 per a aquestes aplicacions pressupostàries ascendeix a la quantitat de 123.000 euros, quantitat que va haver de ser reduïda respecte a la despesa de 2021 a causa de la restricció pressupostària i de la qual actualment s' han comptabilitzat factures per un import de 192.801,54 euros, prenent-se consignació a nivell de vinculació jurídica del capítol2. en 2021 la despesa que es va realitzar en aquestes aplicacions va ser de 262.097,90 d'aquesta quantitat és de la que hauríem d'haver partit per al pressupost de 2022.

5.- Campanyes esportives.- Aquestes campanyes suposen un increment en els ingressos a percebre pel Patronat Municipal d' Esports, la campanya de natació escolar que estava prevista reprendre el Setembre de 2022, després de dos anys paralitzada per la pandèmia, sol suposar una important injecció d'ingressos, no obstant això no serà possible activar-la a causa de la impossibilitat d'iniciar el procediment de contractació per inexistència de consignació pressupostària, quan el PPT està pràcticament redactat.

6.- Possibilitat de finançament des d' altres Capítols del Pressupost de Despeses.- Estudiats els Capítols 4 i 1 del pressupost de despesa per establir possibilitat de realitzar una transferència de crèdit d' un d' aquests capítols al capítol 2 s' observa:

Capítol 1.- Personal.– Les aplicacions d' aquest capítol estan calculades al detall, establint un marge per a les substitució de personal per baixa laborals o per IT. Hi ha tres places pressupostades i no cobertes com són les de Tècnic superior en esports i la retenció de crèdit realitzada per a la creació d'un programa de dues places de zeladors d'instal·lacions esportives, però la consignació atribuïble a aquestes places ni tan sols arriba a cobrir una part de la carrera professional, carrera que segurament s' aprovarà durant aquest exercici i comprendrà les quantitats corresponents a l' últim trimestre de 2021 i a 2022 ( amb l' increment del 2% de les retribucions). L' import consignat en ambdues aplicacions és 89.277,42 euros.

Capítol 4.- Subvencions.- Les aplicacions pressupostàries d' aquest capítol es troben totalment compromeses per a les finalitats que s' han creat.

7- Quantitats necessàries en el pressupost de despeses per fer front a contractacions administratives que s' han de realitzar en 2022. elsimports corresponen als establerts en les contractacions actuals, per la qual cosa cal tenir en compte que a causa de l' increment de l' IPC de 2022, les quantitats seran molt superiors.

7.1.-Neteja en instal·lacions esportives.-(Setembre-Desembre2022) 263.588,40 euros.

7.2.-Subministrament elèctric en instal·lacions esportives.-(Juny-Desembre2022) 302.197,20 euros.

7.3.-Subministrament en instal·lacions esportives-(Maig-Desembre2022) 700.000euros

7.4.-Campanya natació(Octubre-Desembre 2022) 102.554,91euros

Per tot l' anterior i a la vista del lamentable estat en què es troba el pressupost del Patronat Municipal d'Esports, considerem que és del tot impossible arribar a finals de l'exercici econòmic sense que l'Ajuntament incrementi la seva aportació en 1.000.000 euros.

D' aquest import almenys el 75% hauríem de rebre'l durant el mes de maig de 2022,és pràcticament impossible que una tramitació ordinària del increment d' aportació, la qual s'hauria d'aprovar en el ple de maig i publicar-se al BOP, arribi a temps de pal·liar aquest desfasament en el nostre pressupost.

En l' informe, tramès a l' Ajuntament Municipal el mateix dia de la signatura, 2 de maig de 2022, es plasmava molt clarament el problema econòmic que se'ns venia a sobre.

Fins al dia de la data, no hi ha hagut resposta de cap tipus per part de l'Ajuntament de Castelló, per la qual cosa en l'actualitat han finalitzat o estan a punt de finalitzar contractes que haurien d'estar ja en fase de nova contractació, però que ha sigut impossible a causa de la inexistència de consignació pressupostària a nivell de Capítol.

Amb aquesta finalitat,departament de contractació va iniciar els següents expedients:

• Contracte de prestació del servei de neteja a les instal·lacions dependents del Patronat Municipal d'Esports, redactat el PPT el 11 de maig de 2022, document de retenció de crèdit el 20 de maig de 2022, per un import de 294.021,70 euros per a l' exercici 2022, contestat mitjançant comunicació de data 17 de juny de 2022 per l' Interventor del Patronat Municipal d' Esports, en el sentit de no existència de crèdit suficient en el capítol 2 per fer front a l' esmentada contractació.

-Contracte de prestació del servei de subministrament d'energia elèctrica a les instal·lacions gestionades pel Patronat Municipal d'Esports, contractació mitjançant adhesió a l'acord marc de la Generalitat Valenciana, document de retenció de crèdit el 31 de maig de 2022, per un import de 365.749,45 euros per a l' exercici 2022, contestat mitjançant comunicació de data 17 de juny de 2022 per l' Interventor del Patronat Municipal d' Esports, en el sentit de no existència de crèdit suficient en el capítol 2 per fer front a l' esmentada contractació.

• Contracte de prestació del servei d' activitats aquàtiques en piscines, redactat el PPT en data 10 de juny de 2022, document de retenció de crèdit el 10 de juny de 2022, per un import de 102.554,91 euros per a l' exercici 2022, contestat mitjançant comunicació de data 17 de juny de 2022 per l' Interventor del Patronat Municipal d' Esports, en el sentit de no existència de crèdit suficient en el capítol 2 per fer front a l' esmentada contractació.

D' altra banda hi ha dos contractes vigents que han de prorrogar-se abans del mes de setembre com són els que sustenten les campanyes de Manteniment Físic d'Adultes i les d'Escola Municipal Poliesportiva, cal realitzar una retenció de crèdit per tal de cobrir els mesos d' octubre i novembre i poder oferir aquest servei a la ciutadania.

En l' actualitat i després de la comptabilització de l' Expedient de modificació de crèdit número 1 (incorporació del romanent) i de les últimes factures que han arribat a través de la plataforma FACE ( combustible no), el saldo disponible en el capítol 2 és de 124.071,22 euros.

El que comunico per al seu coneixement i efectes oportuns

El Gerent del Patronat Vº.Bº.

El President del Consell Rector