Situación económica «insostenible» del Patronato de Deportes de Castelló

Demoledor informe de dación de cuentas presentado este martes ante la Junta Rectora por el gerente del Patronato Municipal de Deportes de Castelló, Tomás de Rosa, quien advierte sobre la situación económica insostenible del ente responsable de la gestión del deporte municipal y mantenimiento de las instalaciones, entre otros cometidos.

En el informe, remitido a la Ayuntamiento Municipal el 2 de mayo de 2022, se plasmaba muy claramente el problema económico que se nos venia encima, apunta el Gerente del Patronato.

«….Hasta el día de la fecha, no ha habido respuesta de ningún tipo por parte del Ayuntamiento de Castelló, por lo que en la actualidad han finalizado o están a punto de finalizar contratos que deberían estar ya en fase de nueva contratación, pero que ha sigo imposible debido a la inexistencia de consignación presupuestaria a nivel de Capítulo…»

Castellón Base os da a conocer la literalidad del mismo

TEXTO ÍNTEGRO:

Vistas las dificultades económicas por las que está pasando en estos momentos el Patronato Municipal de Deportes en la actualidad y dado que ni siquiera ha finalizado el primer semestre del ejercicio 2022, el Gerente del Patronato Municipal de Deportes, da cuenta al Consejo Rector del estado de ejecución del Capítulo II del Presupuesto de Gastos del mencionado patronato..

Es de general conocimiento que el Presupuesto del ejercicio de 2022, se aprobó con las cantidades que pudieron asignarse en función del no incremento de la aportación municipal por segundo año consecutivo.

Las cantidades destinadas al Capítulo I, “Gastos de personal”, se calcularon aplicando el incremento establecido en los Presupuestos Generales del Estado para el ejercicio 2022, estando calculados los costes al detalle, con lo que no es posible que exista sobrante en el mencionado capítulo.

Las cantidades destinadas al Capitulo II “Gastos corrientes”, se calcularon del mejor modo posible, sabiendo que a pesar del estudio del reparto en las distintas aplicaciones presupuestarias, el montante global del capítulo era insuficiente. El incremento de la energía eléctrica, y de gas, el incremento de los precios de los materiales necesarios para la realización de reparaciones en las instalaciones deportivas, así como la finalización de varios contratos de prestación de servicios y la necesidad de realizar las nuevas contrataciones a precios totalmente desorbitados, ha agravado la situación económica del Patronato Municipal de Deportes.

En fecha 2 de mayo de 2022, a la vista de las diversas conversaciones mantenidas por el Gerente con los distintos miembros de la Corporación Municipal, en relación a la posibilidad de la obtención de una aportación extraordinaria, se remitió el informe que se reproduce a continuación:

“El presupuesto de Gastos del Patronato Municipal de Deportes para el 2022, se desglosa de la siguiente forma:

ESTADODEGASTOS:

Al no haberse incrementado la aportación municipal para elejercicio 2022 y tener que hacer frente al compromiso del incremento de los salarios establecido en la Ley, Capitulo 1 (3.298.722,28 euros en 2021), se ha tenido que reducir la consignación del capítulo 2 ( 1.801.010,36 euros en 2021) y del capitulo 6 (40.000 euros en 2021.

En el Patronato Municipal de Deportes el nivel de vinculación económica en al Capitulo 2 es a nivel de Capítulo.

A fecha 29 de abril de 2022, el estado de ejecución del Capitulo 2 arroja una cifra de disponible de 341.198,71 euros, existiendo además facturas registradas y no contabilizadas por un importe de 85.855,51 euros las cuales se encuentran en trámite de aprobación. Por lo que el disponible real en pocos días ascenderá a 255.343,20 euros. Con ese disponible difícilmente se puede llegar a finales del mes de mayo sin que se produzca el impago de obligaciones.

El problema no se encuentra únicamente en el impago de las obligaciones, sino en la imposibilidad de registrar la facturas que vayan llegando debido a la inexistencia de consignación presupuestaria, con lo que no se podrían descargar de la plataforma FACE y quedarían colgada de ella sin descargar, que es algo muy parecido a lo que ocurrió hace 10 años cuando las facturas quedaron archivadas en los cajones.

El 5 de abril de 2022, el Consejo Rector del Patronato Municipal de Deportes aprobó el expediente de modificación de créditos número 1 por Suplemento de Créditos y Créditos extraordinarios por incorporación del remanente del ejercicio 2021 y que ascendía a 125.288,56 euros, el cual según tenemos entendido se aprobará en el Pleno de mayo, por lo que no podremos disponer de ese importe hasta el mes de julio de 2022. Este importe se destina a las aplicaciones presupuestarias de gas y podrían cubrir mes y medio de consumo.

La aplicaciones presupuestarias que han acelerado el consumo de las cantidades presupuestadas en el capítulo 2 han sido sobre todo las relativas a la energía eléctrica y al gas.

1.- Gas.- El importe del consumo de gas en el Patronato Municipal de Deportes del ejercicio de 2021, ascendió a un total de 390.753,43 euros, en la actualidad y tras contabilizar las últimas facturas recibidas que corresponden al período de 28/1 a 28/2, el gasto asciende a 468.491,09 euros, es decir se ha superado la cifra de todo el ejercicio 2021 con las facturas recibidas en 2022 relativas al período de 30/11 a 28/2. Se está haciendo frente a la contabilización y pago de las mismas mediante vinculación jurídica del Capitulo 2 y sin estar cubiertas por contrato.

Resumengasto1er.Trimestre2022,losdatosaportadosporlacontabilidad reflejan que el importe del consumo se ha multiplicado por 5,42.

CONSUMO GAS

Lo grave en el caso del gas es que la única central de compras que oferta gas es la de la Federación Valenciana de Municipios y Provincias y esta entidad todavía no ha cerrado ningún acuerdo marco debido a los precios actuales, por lo que hemos solicitado a la sección de infraestructuras del Ayuntamiento de Castellón, la elaboración de una PPT para poder licitarlo, aunque una vez elaborado el mismo o cerrado un acuerdo marco, nos encontraremos con el mismo problema: imposibilidad de realizar la Retención de Crédito necesaria para iniciar el procedimiento de contratación debido a la inexistencia de disponibilidad presupuestaria. Volvemos a la figura del Reconocimiento Extrajudicial de Crédito, mientras el crédito lo permita.

2.- Electricidad.- El importe del consumo de electricidad en el Patronato Municipal de Deportes del ejercicio 2021, ascendió a un total de61.433,22 euros, en la actualidad y tras contabilizar las últimas facturas recibidas que corresponden al período de 31/01 a 28/02, el gasto asciende a 169.638,87. La cantidad presupuestada en estas aplicaciones para 2022 es de 130.060,98 euros, con lo que para hacer frente a algunas facturas ya hemos tenido que tomar vinculación jurídica del capítulo 2, ya que en algunas instalaciones el importe del consumo ha superado el importe del contrato. El contrato actual de energía eléctrica finaliza en mayo de 2022.

Resumen gasto 1er.Trimestre2022,losdatosaportadosporlacontabilidad reflejan que el importe del consumo se ha multiplicado por 1,52, gracias a la intervención de la central de compras de la Generalitat en el mantenimiento del precio en los contratos en curso en el concepto de coste de término de energía eléctrica para todas las administraciones públicas que están adheridas a su acuerdo marco y unicamente hasta que finalice el contrato vigente en la actualidad.

Lo grave en el caso de la electricidad, es que se debería comenzar ya a tramitar el nuevo contrato pero es imposible hacerlo debido a la imposibilidad de realizar la retención de crédito necesaria para comenzar con la tramitación del contrato, con lo que desde mayo tendremos que aprobar las facturas a través de la figura del Reconocimiento Extrajudicial de Crédito.

3.- Limpieza de Instalaciones dependientes.- Como dificultad añadida nos encontramos con que el contrato de “Limpieza de instalaciones dependientes del Patronato Municipal de Deportes”, el cual esta presupuestado en 518.136.86 euros para el ejercicio 2022, finaliza el 31 de agosto de 2022. Con fecha 15 de marzo de 2022 hemos solicitado de la empresa adjudicataria la información del personal a subrrogar y con fecha 20 de abril se ha remitido la información a la sección de infraestructuras, teniendo conocimiento que el PPT y el informe de necesidad esta prácticamente finalizado a espera de revisión y firma. Pero en este caso ocurre lo mismo que en los anteriores, no vamos a poder iniciar el expediente de contratación debido a la falta de disponibilidad presupuestaria.

4.- Mantenimiento de Instalaciones Deportivas, mantenimiento de piscinas, suministro material eléctrico y suministro material para reparación de instalaciones.- La cantidades consignadas en el presupuesto de 2022 para estas aplicaciones presupuestarias asciende a la cantidad de 123.000 euros, cantidad que tuvo que ser reducida respecto al gasto de 2021 debido a la restricción presupuestaria y de la que actualmente se han contabilizado facturas por un importe de 192.801,54 euros, tomándose consignación a nivel de vinculación jurídica del capitulo2. En 2021 el gasto que se realizó en estas aplicaciones fue de 262.097,90 euros y de esta cantidad es de la que debíamos haber partido para el presupuesto de 2022.

5.- Campañas deportivas.- Estas campañas suponen un incremento en los ingresos a percibir por el Patronato Municipal de Deportes, la campaña de natación escolar que estaba prevista retomar en Septiembre de 2022, tras dos años paralizada por la pandemia, suele suponer una importante inyección de ingresos, sin embargo no va a ser posible activarla debido a la imposibilidad de iniciar el procedimiento de contratación por inexistencia de consignación presupuestaria, cuando el PPT está prácticamente redactado.

6.- Posibilidad de financiación desde otros Capítulos del Presupuesto de Gastos.- Estudiados los Capítulos 4 y 1 del presupuesto de gasto para establecer la posibilidad de realizar una transferencia de crédito de uno de éstos capítulos al capítulo 2 se observa:

Capitulo 1.- Personal.– Las aplicaciones de éste capítulo están calculadas al detalle, estableciendo un margen para las sustitución de personal por baja laborales o por IT. Existen tres plazas presupuestadas y no cubiertas como son las de Técnico superior en deportes y la retención de crédito realizada para la creación de un programa de dos plazas de celadores de instalaciones deportivas, pero la consignación atribuible a estas plazas ni siquiera llega a cubrir una parte de la carrera profesional, carrera que seguramente se aprobará durante este ejercicio y comprenderá las cantidades correspondientes al último trimestre de 2021 y a 2022 ( con el incremento del 2% de las retribuciones). El importe consignado en ambas aplicaciones es 89.277,42 euros.

Capitulo 4.- Subvenciones.- Las aplicaciones presupuestarias de este capítulo se encuentran totalmente comprometidas para los fines que se han creado.

7- Cantidades necesarias en el presupuesto de gastos para hacer frente a las contrataciones administrativas que se deben realizar en 2022. Losimportes corresponden a los establecidos en las contrataciones actuales, por lo que hay que tener en cuenta que debido al incremento del IPC de 2022, las cantidades serán muy superiores.

7.1.-Limpieza en instalaciones deportivas.-(Septiembre-Diciembre2022) 263.588,40 euros.

7.2.-Suministro eléctrico en instalaciones deportivas.-(Junio-Diciembre2022) 302.197,20 euros.

7.3.-Suministrogas en instalaciones deportivas-(Mayo-Diciembre2022) 700.000euros

7.4.-Campaña natación(Octubre-Diciembre 2022) 102.554,91euros

Por todo lo anterior y a la vista del lamentable estado en el que se encuentra el presupuesto del Patronato Municipal de Deportes, consideramos que es del todo imposible llegar a finales del ejercicio económico sin que el Ayuntamiento incremente su aportación en 1.000.000 euros.

De este importe al menos el 75% deberíamos recibirlo durante el mes de mayo de 2022,siendo prácticamente imposible que una tramitación ordinaria del incremento de aportación, la cual debería aprobarse en el pleno de mayo y publicarse en el BOP, llegue a tiempo de paliar este desfase en nuestro presupuesto.

En el informe, remitido a la Ayuntamiento Municipal el mismo día de la firma, 2 de mayo de 2022, se plasmaba muy claramente el problema económico que se nos venia encima.

Hasta el día de la fecha, no ha habido respuesta de ningún tipo por parte del Ayuntamiento de Castelló, por lo que en la actualidad han finalizado o están a punto de finalizar contratos que deberían estar ya en fase de nueva contratación, pero que ha sigo imposible debido a la inexistencia de consignación presupuestaria a nivel de Capítulo.

A tal fin,el departamento de contratación inició los siguientes expedientes:

• Contrato de prestación del servicio de limpieza en las instalaciones dependientes del Patronato Municipal de Deportes, redactado el PPT el 11 de mayo de 2022, solicitado documento de retención de crédito el 20 de mayo de 2022, por un importe de 294.021,70 euros para el ejercicio 2022, contestado mediante comunicación de fecha 17 de junio de 2022 por el Interventor del Patronato Municipal de Deportes, en el sentido de no existencia de crédito suficiente en el capítulo 2 para hacer frente a la mencionada contratación.

-Contrato de prestación del servicio de suministro de energía eléctrica a las instalaciones gestionadas por el Patronato Municipal de Deportes, contratación mediante adhesión al acuerdo marco de la Generalitat Valenciana, solicitado documento de retención de crédito el 31 de mayo de 2022, por un importe de 365.749,45 euros para el ejercicio 2022, contestado mediante comunicación de fecha 17 de junio de 2022 por el Interventor del Patronato Municipal de Deportes, en el sentido de no existencia de crédito suficiente en el capítulo 2 para hacer frente a la mencionada contratación.

• Contrato de prestación del servicio de actividades acuáticas en piscinas, redactado el PPT en fecha 10 de junio de 2022, solicitado documento de retención de crédito el 10 de junio de 2022, por un importe de 102.554,91 euros para el ejercicio 2022, contestado mediante comunicación de fecha 17 de junio de 2022 por el Interventor del Patronato Municipal de Deportes, en el sentido de no existencia de crédito suficiente en el capítulo 2 para hacer frente a la mencionada contratación.

Por otra parte existen dos contratos vigentes que deben prorrogarse antes del mes de septiembre como son los que sustentan las campañas de Mantenimiento Físico de Adultas y las de Escuela Municipal Polideportiva, es necesario realizar una retención de crédito con el fin de cubrir los meses de octubre y noviembre y poder ofertar este servicio a la ciudadanía.

En la actualidad y tras la contabilización del Expediente de modificación de crédito número 1 (incorporación del remanente) y de las últimas facturas que han llegado a través de la plataforma FACE ( combustible no), el saldo disponible en el capítulo 2 es de 124.071,22 euros.

Lo que comunico para su conocimiento y efectos oportunos

El Gerente del Patronato Vº.Bº.

El Presidente del Consejo Rector